来源：贝多财经
11月24日，江苏聚成金刚石科技股份有限公司（下称“聚成科技”）在深圳证券交易所递交招股书，准备在创业板上市。本次冲刺上市，聚成科技拟募资15.27亿元，计划用于年产9000万公里金刚石线项目、研发中心建设项目和补充流动资金项目。
据天眼查信息显示，聚成科技成立于2017年，前称为“江苏聚成金刚石科技有限公司”，位于江苏省宿迁市。当前，该公司的注册资本为1.28亿元，法定代表人为张福军，股东包括长江资本、中信建投资本等。
据招股书介绍，聚成科技的主营业务为电镀金刚石线产品的研发、生产和销售，主要产品为金刚线，主要应用于光伏硅片切割领域，通过金刚线和硅片之间的相互摩擦作用，实现对硅片的切割。
聚成科技在招股书中称，其已与TCL中环、协鑫集团、晶澳科技、京运通、阿特斯等下游企业建立了良好的合作关系。2019-2021年及2022年1-6月，该公司实现金刚线产品销量分别为744.44万公里、974.13万公里、1185.77万公里及848.53万公里。
报告期内，聚成科技的主营业务收入均来源于金刚线产品的销售。2019年、2020年，聚成科技的收入均由碳钢线产品贡献，对应收入分别为4.31亿元、4.73亿元，占总主营业务收入的比例均为100%，2021年略有下降（为96.29%），2022年上半年则下降至42.25%。
招股书显示，聚成科技2019年、2020年、2021年的营收分别为4.34亿元、4.74亿元和4.78亿元；净利润分别为9573.88万元、1.55亿元和3342.69万元；扣非后净利润分别为9750.63万元、1.39亿元、9436.44万元。
2022年上半年，聚成科技的营收为4.38亿元，净利润为8478.73万元，扣非后净利润为7830.34万元。截至2022年6月30日，聚成科技的资产总额为10.51亿元，归属于母公司所有者权益为7.13亿元。
截至2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，聚成科技的应收账款账面价值分别为1.08亿元、9173.50万元、1.11亿元和9039.58万元，占流动资产的比例分别为27.19%、17.45%、14.70%和10.86%。
值得一提的是，聚成科技存在主要客户集中度较高的风险。报告期内，聚成科技来自前五大客户的销售收入分别为3.03亿元、3.37亿元、3.18亿元和3.38亿元，占主营业务收入的比重分别为70.36%、71.32%、66.59%和77.82%。
聚成科技在招股书中表示，其对前五大客户实现的销售收入占当期收入的比例较高，主要是因为该公司下游客户所在硅片制造环节是光伏产业链中集中度较高的环节之一。据了解，聚成科技的主要客户为TCL中环、晶澳科技等。
本次上市前，张福军直接持有聚成科技42.18%的股权。同时，张福军及其配偶杨艳红通过苏州新佳合、苏州正福缘、聚成福圆咨询间接控制该公司28.12%、7.81%、4.12%股权，张福军及杨艳红夫妇直接和间接控制聚成科技82.24%股权。
目前，张福军担任聚成科技董事长、总经理，杨艳红担任该公司董事，对公司决策产生重大影响。因此，该公司实际控制人为张福军、杨艳红夫妇。
