雷达财经雷助吧出品 文|钱雯雯 编|深海
6月9日晚间，力源科技公告称，公司于2023年6月9日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局（下称“浙江证监局”）下发的《行政处罚事先告知书》（浙处罚字[2023]8号）。
经查明，2021年度，力源科技通过提前确认11个水处理项目进度的方式，涉嫌虚增营业收入和利润总额。其中，2021年年度报告虚增营业收入1.04亿元、虚增利润总额2707.29万元，分别占当期披露金额的24.71%和68.23%；2021年半年度报告虚增营业收入1541.59万元、虚增利润总额425.63万元，分别占当期披露金额的13.42%和34.01%；2021年三季度报告虚增营业收入2168.14万元、虚增利润总额542.56万元，分别占当期披露金额的13.54%和27.16%。2022年10月29日、2023年5月4日力源科技先后发布《关于前期会计差错更正及定期报告更正的公告》，对公司相关定期报告及财务数据予以更正。
上述违法事实，有财务凭证、相关业务资料、公司公告、相关人员询问笔录、情况说明等证据证明。
浙江证监局认为，力源科技上述行为涉嫌违反《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)第七十八条第二款、第七十九条的规定,构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。
基于此，浙江证监局拟决定对力源科技责令改正，给予警告，并处以300万元罚款；对时任董事长、总经理沈万中给予警告，并处以300万元罚款。
同时拟对时任分管销售的副总经理裴志国，时任董事、项目部负责人金史羿，时任副总经理、财务总监、董事会秘书沈学恩给予警告，并分别处以100万元罚款；对任董事、采购部负责人林虹辰，时任董事、分管项目部的副总经理曹洋给予警告，并分别处以50万元罚款。
此外，早在2022年9月28日力源科技公告，公司收到浙江证监局《关于对浙江海盐力源环保科技股份有限公司、沈万中、沈学恩采取出具警示函措施的决定》。经查，公司存在提前确认收入、多列支研发费用、三会运作不规范等问题。
上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条、第四条规定，公司董事长兼总经理沈万中、董事会秘书兼财务总监沈学恩对上述违法行为负有主要责任。浙江证监局决定对公司及沈万中、沈学恩采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
对此，张晏维律师告诉雷达财经，上市公司不当行为给投资者造成损失的，受损投资者可依法索赔。
根据《证券法》及相关司法解释，凡是截至2021年10月28日至2022年9月28日之间买入过该股票，并在2022年9月28日收盘持有力源科技的受损投资者可加入索赔。免费报名关注公号“雷助吧”(雷助码：88)进行索赔登记。获赔前无任何费用。
天眼查显示，力源科技成立于1999年，注册资本1.58亿元，于2021年5月13日在上交所科创板上市，公司主要从事核能发电厂、火力发电厂和冶金、化工等工业企业及市政行业的水处理系统设备研发、设计和集成业务,同时为电力企业提供智能电站设备的研发、设计和系统集成服务。
业绩方面，2022年该公司实现营业收入2.03亿元，与上年同期相比下降35.79%；实现净利润-3632.18万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4224.49万元。
